Cash Management
Kurzinfo!
Das Cash Management umfasst alle Aufgaben und Maßnahmen, die zur Sicherung der Liquidität und zur Erreichung möglichst hoher Effizienz im Liquiditätsmanagement durchgeführt werden.[1]
Das Cash Management ist Bestandteil des Finanzmanagements.[2]
Eine besondere Form des Cash Managements ist das Cash Pooling.
siehe auch-> Cash (Begriff)
Cash Pooling
Cash Pooling (Liquiditätsbündelung)[3] bezeichnet einen konzerninternen Liquiditätsausgleich durch ein zentrales, meist von der Konzernobergesellschaft übernommenes Finanzmanagement, das den Konzernunternehmen überschüssige Liquidität entzieht bzw. Liquiditätsunterdeckungen durch Kredite ausgleicht. Es ist ein Element des Cash Managements. Wegen des Fremdvergleichsgrundsatzes (Arm's-length-Prinzip) werden für die konzerninternen Geldanlagen bzw. Kreditaufnahmen geldmarktangenäherte Zinsen (allerdings ohne die Gewinnmargen der Banken) berechnet.[4]
Weblinks
- Cash-Pooling bei Wikipedia, abgefragt 5.6.2025;
- Cash-Pooling bei Gablers Wirtschaftslexikon, abgefragt 5.6.2025;
- Cash-Pooling bei Gablers Banklexikon, abgefragt 5.6.2025;
Weblinks
- Cash Management bei Wikipedia, abgefragt 5.6.2025;
- Cash Management bei Gablers Wirtschaftslexikon, abgefragt 5.6.2025;
- Cash Management bei Gablers Banklexikon, abgefragt 5.6.2025;
Einzelnachweise
- ↑ Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort: Cash Management, abgefragt 5.6.2025.
- ↑ Wikipedia, Stichwort: Cash Management, abgefragt 5.6.2025.
- ↑ Vom engl. Cash = "Liquidität" und pooling = "zusammenführen"; vgl. Wikipedia, Stichwort: Cash-Pooling, abgefragt 5.6.2025.
- ↑ Wikipedia, Stichwort: Cash-Pooling, abgefragt 5.6.2025.
