Benutzer:Peter Hager/Baustelle/Cash Management: Unterschied zwischen den Versionen

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== Cash Pooling ==
 
== Cash Pooling ==

Version vom 14. Juni 2025, 05:39 Uhr

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Begriff (lö)

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siehe auch-> [[]] 

fe

https://de.wikipedia.org/wiki/Cash_Management

https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/cash-management-29024

https://www.gabler-banklexikon.de/definition/cash-management-81575

eigene Das Cash Management umfasst alle Aufgaben und Maßnahmen, die zur Sicherung der Liquidität und zur Erreichung möglichst hoher Effizienz im Liquiditätsmanagement durchgeführt werden.[1]

Das Cash Management ist Bestandteil des Finanzmanagements.[2]

Eine besondere Form des Cash Managements ist das Cash Pooling.

[3] [4] [5] [6] [7] [8]

Bedeutung

ev besser Aufgaben

  • Weiterleitung: 
Hauptartikel-> [[]]
  • Synonyme: [[]]

siehe auch-> [[]] 

fe

https://de.wikipedia.org/wiki/Cash_Management

Allgemeines

Das Unternehmensziel der Gewinnmaximierung beinhaltet unter anderem als zu erfüllende Nebenbedingung auch die Sicherung der Liquidität (englisch cash), also der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens. Insbesondere Großunternehmen (mit Filialen, Niederlassungen oder Zweigstellen) und Konzerne (Cash-Pooling) erfordern ein Cash-Management, das durch direkten Ausgleich der Defizite oder Überschüsse von Finanzierungsmitteln unternehmens- oder konzernintern das Ziel verfolgt, nicht auf externe Ausgleiche zurückgreifen zu müssen.[1] Hieraus ergeben sich komplexe Aufgaben, die durch Cash-Management-Systeme übernommen werden können.[2]

Aufgaben

Grundlage für Entscheidungen im Cash-Management ist der Liquiditätsplan.[8] (strategisches Management). Operativ erfolgt auf dessen Grundlage die tägliche Disposition der Finanzen. Aufgrund der vorhandenen, liquiditätswirksamen Unternehmensdaten sind am rechten Ort und zur rechten Zeit die erforderlichen Zahlungsmittel zur Verfügung zu stellen.[9]

Dabei sind die Finanzierungsarten zu berücksichtigen:

https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/cash-management-29024 2. Zielsetzungen: Hauptaufgabe ist die störungsfreie Abwicklung des Zahlungsverkehrs auf der Grundlage der bei den einzelnen Kreditinstituten eingeräumten Kreditlinien sowie die kurzfristige Anlage überschüssiger Liquidität. Von der Kreditwirtschaft wird Cash Management im Rahmen des Electronic Banking als Dienstleistung zur Unterstützung und Optimierung der kurzfristigen Finanzwirtschaft des Kunden angeboten. Cash Management unterstützt dabei Unternehmen bei der Planung, Steuerung, Disposition und Kontrolle kurzfristiger Finanz- und Liquiditätspositionen sowie der Kassenhaltung. Informationsmodule steuern den Zahlungsverkehrsdatenaustausch, die Darstellung aktueller Kontostände (auch valutarisch geordnet) sowie Verfügungen zulasten von Konten unter Auswahl der Zahlungsart und Währung bei Auslandstransfers. Auch die Banken und Sparkassen selbst nutzen das Cash Management für die Disposition ihrer eigenen Konten bei in- und ausländischen Kreditinstituten - bes. bei Zentralbanken. Dies hat das Ziel einer möglichst knappen Liquiditätshaltung bzw. einer günstigen Anlage liquider Mittel sowie einer zeitgerechten Abwicklung ihres Zahlungsverkehrs aus dem Kundengeschäft und Eigengeschäft.

Vgl. auch Optionen für das Liquiditätsmanagement in TARGET2.

https://www.gabler-banklexikon.de/definition/cash-management-81575 1. Begriff: Aufgabe des Cash Management als Teilbereich der Treasury ist die Erfassung, Steuerung und Überwachung der Liquiditätssituation in Inlandswährung und Auslandswährungen zur Sicherstellung einer jederzeitigen Zahlungsbereitschaft der Bank. Das Cash Management hat einen Ausgleich zwischen Liquiditätszuflüssen und -abflüssen von Zentralbankgeld unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften (§ 11 KWG, LiqV) herzustellen. Darüber hinaus ist auch das Mindestreserve-Ist mit dem Mindestreserve-Soll in Übereinstimmung zu bringen (Mindestreserve, Geldhandel). Mitarbeiter mit entsprechender Kompetenz werden als Gelddisponenten bzw. Geld- oder Devisenhändler bezeichnet.

2. Aktuelle Entwicklungen: Neben dem Liquiditäts- und Devisenmanagement hat die Gelddisposition im Rahmen eines Refinanzierungsmanagements heutzutage ebenfalls einen Beitrag zu einer bedarfs- und zielgerichteten Erschließung und Nutzung der Refinanzierungsmärkte sowie für die Optimierung der Refinanzierungskosten und -risiken zu leisten. Neben der Aufnahme von Geldern bei der Zentralbank sind wesentliche Geldmarktinstrumente Certificates of Deposits, Commercial Papers sowie Repos.


eigene

[9] [10] [11] [12] [13] [14]

Cash Pooling

  • Weiterleitung: Cash Pooling

 (zT) ok

https://de.wikipedia.org/wiki/Cash-Pooling

https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/cash-pooling-51660 <s>

https://www.gabler-banklexikon.de/definition/cash-pooling-56603 <s>

eigene Cash Pooling (Liquiditätsbündelung)[15] bezeichnet einen konzerninternen Liquiditätsausgleich durch ein zentrales, meist von der Konzernobergesellschaft übernommenes Finanzmanagement, das den Konzernunternehmen überschüssige Liquidität entzieht bzw. Liquiditätsunterdeckungen durch Kredite ausgleicht. Es ist ein Element des Cash Managements. Wegen des Fremdvergleichsgrundsatzes (Arm's-length-Prinzip) werden für die konzerninternen Geldanlagen bzw. Kreditaufnahmen geldmarktangenäherte Zinsen (allerdings ohne die Gewinnmargen der Banken) berechnet.[16]

Weblinks

* [ NN bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 5.6.2025;

  • [

NN bei Grundlagen Statistik], abgefragt 5.6.2025;

[17] [18] [19] [20] [21] [22]

NN

  • Weiterleitung: 
Hauptartikel-> [[]]
  • Synonyme: [[]]

siehe auch-> [[]] 

fe

eigene

Literatur

Weblinks

  • [

NN bei Wikipedia], abgefragt 5.6.2025;

  • [

NN bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 5.6.2025;

  • [

NN bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 5.6.2025;

  • [

NN bei Grundlagen Statistik], abgefragt 5.6.2025;

[23] [24] [25] [26] [27] [28]

Literatur

Weblinks

Einzelnachweise

  1. ↑ Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort: Cash Management, abgefragt 5.6.2025.
  2. ↑ [https://de.wikipedia.org/wiki/Cash_Management Wikipedia, Stichwort: Cash Management], abgefragt 5.6.2025.
  3. ↑
  4. ↑ [ Wikipedia, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  5. ↑ [ Wiktionary, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  6. ↑ [ Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  7. ↑ [ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  8. ↑ [ Grundlagen Statistik, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  9. ↑
  10. ↑ [ Wikipedia, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  11. ↑ [ Wiktionary, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  12. ↑ [ Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  13. ↑ [ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  14. ↑ [ Grundlagen Statistik, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  15. ↑ Vom engl. Cash = "Liquidität" und pooling = "zusammenführen"; vgl. Wikipedia, Stichwort: Cash-Pooling, abgefragt 5.6.2025.
  16. ↑ Wikipedia, Stichwort: Cash-Pooling, abgefragt 5.6.2025.
  17. ↑
  18. ↑ [ Wikipedia, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  19. ↑ [ Wiktionary, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  20. ↑ [ Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  21. ↑ [ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  22. ↑ [ Grundlagen Statistik, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  23. ↑
  24. ↑ [ Wikipedia, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  25. ↑ [ Wiktionary, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  26. ↑ [ Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  27. ↑ [ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.
  28. ↑ [ Grundlagen Statistik, Stichwort: ], abgefragt 5.6.2025.

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