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| − | '''Seite aus [[Benutzer:Peter Hager/Baustelle/Diverse Hinweise#Geld / Zahlungsmittel (20.1.2024)]] lö'''
| + | #WEITERLEITUNG [[Geld]] |
| − | '''[[Benutzer:Peter Hager/fehlende Links|nn verlinkt]], (fehlende Links eintragen)''',
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| − | '''Kurzinfo!'''
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| − | == Begriff (lö) ==
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| − | * Synonyme: ''[[]]'' -->
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| − | ''siehe auch-> [[Geld (Begriff)]]''
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| − | <small> </small> <u> </u> <!-- -->
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| − | ''' (zT) ok <!-- erg -->'''
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| − | '''Geld''' <ref>Vom ahd. ''gelt'' ="Vergeltung, Entgelt", seit dem 8. Jhd. belegt; vgl. [https://de.wiktionary.org/wiki/Geld Wiktionary, Stichwort: Geld], abgefragt 4.5.2025.</ref> ist jedes vom Staat oder einer durch ihn ermächtigten Stelle beglaubigte, zum Umlauf im öffentlichen Verkehr bestimmtes [[Zahlungsmittel]] ohne Rücksicht auf einen allgemeinen Annahmezwang.<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geld Wikipedia, Stichwort: Geld], abgefragt 4.5.2025 u.V.a. BGH WM 1984, 222.</ref>
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| − | '''Satz ev lö'''<s>Geld ist ein [[Zahlungsmittel]].</s> Das in der Währungsverfassung eines Staates als gesetzliches Zahlungsmittel bestimmte Geld bezeichnet man als '''Währung'''.<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geld Wikipedia, Stichwort: Geld], abgefragt 4.5.2025 u.V.a. BGH WM 1984, 222.</ref>
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| − | Die [[Zentralbank]] (EU [https://de.wikipedia.org/wiki/Europ%C3%A4ische_Zentralbank EZB]) hat das Monopol Geld zu erzeugen und in Umlauf zu bringen. Von anderen hergestelltes Geld ist [https://de.wikipedia.org/wiki/Falschgeld Falschgeld].
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| − | == Bedeutung ==
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| − | '''ev ändern Funktion'''
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| − | * Synonyme: ''[[]]'' -->
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| − | ''siehe auch-> [[]]''
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| − | ''' (zT) ok <!-- erg -->'''
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| − | Geldfunktionen sind in der Volkswirtschaftslehre und speziell in der Geldtheorie Merkmale, die ein Vermögenswert erfüllen muss, um als Geld eingestuft werden zu können.<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldfunktion Wikipedia, Stichwort: Geldfunktion], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | <u>Das Geld hat drei primäre Funktionen:</u> *)<!-- Eigene Auflistung auf Basis: https://de.wikipedia.org/wiki/Geld , https://de.wikipedia.org/wiki/Geldfunktion
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| − | https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geld-32540 -->
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| − | * ''Rechenmittelfunktion:'' Geld ist Bewertungsmaßstab aller Güter, dadurch wird ein Tausch erleichtert;
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| − | * ''Wertaufbewahrungsfunktion:'' Um als Geld geeignet zu sein, muss das Medium aufbewahrt werden können;
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| − | * ''Tauschmittelfunktion:'' Zentrale Funktion, dadurch änderte sich der direkte Tausch Gut gegen Gut in den indirekten Gut gegen Geld gegen Gut.
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| − | | |
| − | <u>Neben diesen prämeren Geldfunktionen gibt es noch sekundäre:</u><ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldfunktion Wikipedia, Stichwort: Geldfunktion], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | * leichte Handhabbarkeit und gute Transportierbarkeit,
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| − | * allgemeine Akzeptanz,
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| − | * Preisstabilität und
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| − | * hohe Fungibilität.
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| − | == Geldarten ==
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| − | <!-- Bei Änderung Überschrift in [[NN]], [[MM]] ändern. -->* ''Weiterleitung'':
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| − | <!-- ''Hauptartikel-> [[]]''
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| − | * Synonyme: ''[[]]''
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| − | ''siehe auch-> [[]]'' -->
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| − | <small> </small> <u> </u> <!-- -->
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| − | ''' (zT) ok <!-- ev erg -->'''
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| − | <u>Geldarten</u> <ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geld Wikipedia, Stichwort: Geld], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Monet%C3%A4re_Basis Zentralbankgeld]:
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| − | :* [https://de.wikipedia.org/wiki/Bargeld Bargeld], das in Form von [https://de.wikipedia.org/wiki/M%C3%BCnze Münzen] und [https://de.wikipedia.org/wiki/Banknote Banknoten] (Papiergeld) als Kassenbestand vorhanden ist oder
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| − | :* Einlagen von [https://de.wikipedia.org/wiki/Bank Geschäftsbanken] bei der [[Zentralbank]] besteht.
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Buchgeld Buchgeld] (bzw. Giralgeld), einem Zahlungsanspruch einer [https://de.wikipedia.org/wiki/Nichtbank Nichtbank] gegenüber einem [https://de.wikipedia.org/wiki/Kreditinstitut Kreditinstitut] auf einem Girokonto.
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| − | Heutzutage wird ein Großteil der Zahlungen bargeldlos über EC-Karten oder Kreditkarten abgewickelt. Der größte Teil der Geldmenge besteht aus Girokonto- und Tagesgeldguthaben (Sichteinlagen).
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| − | <u>Weblinks</u>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Monet%C3%A4re_Basis Monetäre Basis (Zentralbankgeld) bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/zentralbankgeld-48628 Zentralbankgeld bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | | |
| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Bargeld Bargeld bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/bargeld-31245 Bargeld bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | | |
| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Banknote Banknote (Papiergeld) bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/banknote-27277 Banknote bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | | |
| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/M%C3%BCnze Münze bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/muenzen-40964 Münzen bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | | |
| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Buchgeld Buchgeld bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
| |
| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/18951/buchgeld/ Buchgeld bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | == Geldmenge ==
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| − | <!-- ''Hauptartikel-> [[]]''
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| − | * Synonyme: ''[[]]''
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| − | ''siehe auch-> [[]]'' -->
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| − | ''' (zT) ok <!-- erg -->'''
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| − | Unter '''Geldmenge''' versteht man den Geldbestand einer [[Volkswirtschaft]], der sich in Händen von [https://de.wikipedia.org/wiki/Nichtbank Nichtbanken], d.h. [[Haushalt]]e, [[Unternehmen]] (ohne [https://de.wikipedia.org/wiki/Kreditinstitut Kreditinstitute]), [[Staat]] und [[Ausland]] (ohne Auslandsbanken) befindet. Geldmengen können durch [[Geldschöpfung]] erhöht oder gesenkt werden.<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmenge Wikipedia, Stichwort: Geldmenge], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Die Aggregate der Geldmenge werden nicht einheitlich definiert. Die [https://de.wikipedia.org/wiki/Europ%C3%A4ische_Zentralbank Europäische Zentralbank] (EZB) definiert sie wie folgt:<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmenge Wikipedia, Stichwort: Geldmenge], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | {| class="wikitable" style="padding:1em; vertical-align:top; border:2px;"
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| − | |-
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| − | ! [https://de.wikipedia.org/wiki/Aggregation_(Wirtschaft) Aggregat]
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| − | ! Bestandteil
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| − | |-
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| − | | <math>M0</math>
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| − | | [https://de.wikipedia.org/wiki/Banknote Banknoten] und [https://de.wikipedia.org/wiki/M%C3%BCnze Münzen] außerhalb der [[Zentralbank]] (einschließlich Kassenbestände der [https://de.wikipedia.org/wiki/Bank Geschäftsbanken]) + [https://de.wikipedia.org/wiki/Monet%C3%A4re_Basis Zentralbankgeldbestand] der Geschäftsbanken auf Konten bei der Zentralbank
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| − | |-
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| − | | <math>M1</math>
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| − | | [https://de.wikipedia.org/wiki/Bargeld Bargeldumlauf] bei [https://de.wikipedia.org/wiki/Nichtbank Nichtbanken] (ohne [https://de.wikipedia.org/wiki/Kassenbestand Kassenbestände] der Geschäftsbanken) + [https://de.wikipedia.org/wiki/Sichteinlagen Sichteinlage] der Nichtbanken
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| − | |-
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| − | | <math>M2</math>
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| − | | <math>M1</math> + Einlagen mit vereinbarter Laufzeit bis zu zwei Jahren und Einlagen mit gesetzlicher Kündigungsfrist bis zu drei Monaten
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| − | |-
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| − | | <math>M3</math>
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| − | | <math>M2</math> + [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarktfonds Geldmarktfonds], [https://de.wikipedia.org/wiki/Rückkaufvereinbarung Repoverbindlichkeiten], [[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarktpapier Geldmarktpapiere] und [[https://de.wikipedia.org/wiki/Sparbrief Bankschuldverschreibungen] mit einer Laufzeit bis zu zwei Jahren
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| − | |}
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| − | Die Regelung und Kontrolle der Geldmenge hat eine erhebliche Bedeutung für die reibungslose Funktion aller Wirtschaftsabläufe in der Volkswirtschaft. Geldmenge und Gütermenge müssen in der Volkswirtschaft im richtigen Verhältnis stehen. Eine starke Zunahme der Geldmenge löst [[Inflation|inflatorische Entwicklungen]], d. h. Preissteigerungen aus, während eine Unterversorgung der Wirtschaft mit Geld zur [[Deflation]] führt. Die Steuerung und Überwachung der Geldmenge mit dem Ziel, die Stabilität des Euro zu sichern und eine Inflation oder Deflation im [https://de.wikipedia.org/wiki/Eurozone Euroraum] zu verhindern, ist die wichtigste Aufgabe der EZB.<ref>[https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19454/geldmenge/ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: Geldmenge], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | <u>Weblinks</u>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmenge Geldmenge bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geldmenge-32198 Geldmenge bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
| |
| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19454/geldmenge/ Geldmenge bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | == Geldschöpfung ==
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| − | <!-- Bei Änderung Überschrift in [[NN]], [[MM]] ändern. -->* ''Weiterleitung'': Geldschöpfung, Geldvernichtung
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| − | <!-- ''Hauptartikel-> [[]]''
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| − | * Synonyme: ''[[]]''
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| − | ''siehe auch-> [[]]'' -->
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| − | ''' (zT) ok <!-- erg -->'''
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| − | '''Geldschöpfung''' ist die die Vermehrung der [[Geldmenge]] durch Schaffung von zusätzlichem Geld. (Gegenteil: '''Geldvernichtung'''). Unterschieden wird die ''Bargeldschöpfung'' durch die Ausgabe von [https://de.wikipedia.org/wiki/Banknote Banknoten] und [https://de.wikipedia.org/wiki/M%C3%BCnze Münzen] und die ''Giralgeldschöpfung'' über das [https://de.wikipedia.org/wiki/Bankwesen Bankwesen] durch die Gewährung von [https://de.wikipedia.org/wiki/Kredit Krediten], aber auch durch den Ankauf von [https://de.wikipedia.org/wiki/Devisen Devisen] oder [[Wertpapier]]en.<ref>[https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19457/geldschoepfung/ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: Geldschöpfung], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | <u>Weblinks</u>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldschöpfung Geldschöpfung bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geldschoepfung-34914 Geldschöpfung bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19457/geldschoepfung/ Geldschöpfung bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | == Geldmarkt ==
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| − | <!-- Bei Änderung Überschrift in [[NN]], [[MM]] ändern. -->* ''Weiterleitung'': Geldmarkt
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| − | * Synonyme: ''[[]]''
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| − | ''siehe auch-> [[]]'' -->
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| − | ''' ok <!-- (zT) erg -->'''
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| − | Der '''Geldmarkt''' ist ein Teilmarkt des [[Finanzmarkt]]es, auf dem [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldangebot Geldangebot] und [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldnachfrage Geldnachfrage] aufeindner treffen und sich der [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarktzins Geldmarktzins] (zB [https://de.wikipedia.org/wiki/Euro_Interbank_Offered_Rate EURIBOR] bestimmt. Er dient insbesondere dem Liquiditätsausgleich zwischen [https://de.wikipedia.org/wiki/Kreditinstitut Kreditinstituten]. <ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarkt Wikipedia, Stichwort: Geldmarkt], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Über den Geldmarkt können [[Zentralbank]]en auf das Verhältnis von Geldangebot und Geldnachfrage einwirken. Das ''Geldangebot'' kann die [[Zentralbank]] weitgehend steuern. Die ''Geldnachfrage'' ist abhängig von dem Verhalten der [[Wirtschaftssubjekt]]e ([[Unternehmen]], [[Haushalt]]e, der [[Staat]] nebst seinen Untergliederungen).<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geld Wikipedia, Stichwort: Geld], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Gehandelt werden Zentralbankguthaben vornehmlich in Form von Tagesgeld, Monatsgeld und Dreimonatsgeld oder ähnliches, sowie [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarktpapier Geldmarktpapiere]. ''Teilnehmer'' sind die [https://de.wikipedia.org/wiki/Bank Banken] untereinander, die [https://de.wikipedia.org/wiki/Europ%C3%A4ische_Zentralbank Europäische Zentralbank] (EZB).<ref>[https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/159960/geldmarkt/ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: Geldmarkt], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Der Geldmarkt wird in der [https://de.wikipedia.org/wiki/LM-Funktion LM-Funktion] <ref>'''L''' steht für liquidity preference (Liquiditätspräferenz) und das '''M''' für money supply (Geldangebot); vgl. [https://de.wikipedia.org/wiki/LM-Funktion Wikipedia, Stichwort: LM-Funktion], abgefragt 4.5.2025.</ref> beschrieben, die daraus resultierenden Konsequenzen im [https://de.wikipedia.org/wiki/IS-LM-Modell IS-LM-Modell]<ref>'''I''' = Investment, dh [[Investition]], '''S''' = Saving, dh [https://de.wikipedia.org/wiki/Sparfunktion_(Volkswirtschaft) Sparen]</ref>. <ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarkt Wikipedia, Stichwort: Geldmarkt], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Die Modelle sind dem [https://de.wikipedia.org/wiki/Keynesianismus Keynesianismus] zuzuordnen.
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| − | Die Steuerung von Geldmarktzinsen gehört zu den wichtigsten [[Geldpolitik|geldpolitischen Aktivitäten]] von [[Zentralbank]]en.
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| − | <u>Weblinks</u>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldmarkt Geldmarkt bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geldmarkt-34586 Geldmarkt bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/159960/geldmarkt/ Geldmarkt bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | == Geldpolitik ==
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| − | <!-- Bei Änderung Überschrift in [[NN]], [[MM]] ändern. -->* ''Weiterleitung'': Geldpolitik
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| − | <!-- ''Hauptartikel-> [[]]''
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| − | * Synonyme: ''[[]]''
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| − | ''siehe auch-> [[]]'' -->
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| − | ''' (zT) ok <!-- erg -->'''
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| − | '''Geldpolitik''' sind alle Maßnahmen, mit denen vor allem die Zentralbank den Geldumlauf und die Geld- und Kreditversorgung der Wirtschaft steuert. Wichtigstes Ziel ist dabei die Sicherung der [[Währung]], also die Erhaltung des Geldwertes innerhalb der [[Volkswirtschaft]] ([https://de.wikipedia.org/wiki/Preisniveaustabilit%C3%A4t Preisniveaustabilität]) und die Stabilität der Kaufkraft nach außen. Das erfordert vor allem die Steuerung der umlaufenden [[Geldmenge]]. Die Geldpolitik zählt zur [[Wirtschaftspolitik]]. <ref>[https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19456/geldpolitik/ Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort: Geldpolitik], abgefragt 4.5.2025.</ref> Träger ist die [[Zentralbank]], d.h. die [https://de.wikipedia.org/wiki/Europ%C3%A4ische_Zentralbank Europäische Zentralbank] (EZB).
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| − | Die Geldpolitik kann sein:
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| − | * ''expansiv'', dh die [[Geldmenge]] wird erweitert, oder
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| − | * ''restriktiv''.
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| − | <u>Instrumente: </u>
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| − | * ''Mindestreservepolitik'': [https://de.wikipedia.org/wiki/Mindestreserve Mindestreserven], sind Pflichtguthaben, die [https://de.wikipedia.org/wiki/Bank Banken] bei der [[Zentralbank]] unterhalten müssen.
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| − | * ''Zinspolitik'' oder
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| − | * ''[https://de.wikipedia.org/wiki/Offenmarktpolitik Offenmarktpolitik]'', d.h. [[Wertpapier]]ankauf von den Banken.
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| − | <u>Weblinks</u>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldpolitik Geldpolitik bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geldpolitik-34043 Geldpolitik bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
| |
| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19456/geldpolitik/ Geldpolitik bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | == Geldwäsche ==
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| − | <!-- Bei Änderung Überschrift in [[NN]], [[MM]] ändern. -->* ''Weiterleitung'': Geldwäsche
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| − | <!-- ''Hauptartikel-> [[]]''
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| − | * Synonyme: ''[[]]'' -->
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| − | ''siehe auch-> [[Wirtschaftliche Eigentümer Register]]''
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| − | Geldwäsche (in der Schweiz und Österreich auch: Geldwäscherei[1]) bezeichnet das Verfahren zur Einschleusung illegal erwirtschafteten Geldes bzw. von illegal erworbenen Vermögenswerten, sogenanntes Schwarzgeld, in den legalen Finanz- und Wirtschaftskreislauf. Da die zu „waschenden“ Vermögenswerte aus illegalen Tätigkeiten wie Korruption, Bestechung, Raub, Erpressung, Drogenhandel, ungenehmigtem Waffenhandel oder Steuerhinterziehung stammen, soll deren Herkunft verschleiert werden.
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| − | | |
| − | Geldwäsche ist ein internationales, grenzüberschreitendes Phänomen und Straftatbestand sowohl nach deutschem Strafrecht als auch dem anderer Länder. Die Bekämpfung der Geldwäsche wird als wichtiges Element im Kampf gegen die organisierte Kriminalität auch in Verbindung mit Terrorismusfinanzierung betrachtet. In aktuellen Wirtschaftswachstumsmodellen gilt Geldwäsche als einer der langfristigen und nachhaltigen Wachstumsverhinderer.[2]
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| − | | |
| − | Bei Geldwäsche gab es in den letzten drei Jahrzehnten in Deutschland eine Vervielfachung der Fallzahlen, entgegen dem Trend eines allgemeinen Kriminalitätsrückgangs.
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| − | | |
| − | drei Phasen des Geldwäscheprozesses:[6]
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| − | * Einspeisung (englisch placement)
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| − | * Verschleierung (englisch layering)
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| − | * Integration (englisch integration)
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| − | | |
| − | https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX:32018L1673
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| − | Richtlinie (EU) 2018/1673 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Oktober 2018 über die strafrechtliche Bekämpfung der Geldwäsche -->
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| − | <s>''<u>https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geldwaesche-33890 </u>'' </s> <!--
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| − | Ausführliche Definition im Online-Lexikon
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| − | 1. Charakterisierung: Verdecktes Einschleusen illegal erworbener Vermögenswerte in den legalen Wirtschaftskreislauf, v.a. im Bereich der Drogen- und der Organisierten Kriminalität. Der Wert soll erhalten bleiben, zugleich aber dem Zugriff der Strafverfolgungsbehörden entzogen werden. Gewaschenes Geld wird z.B. für den Kauf von Wertpapieren, Grundstücken und Edelmetallen, aber auch für den Erwerb von Unternehmensbeteiligungen verwendet. Die gesetzliche Bekämpfung in Deutschland erfolgt im wesentlichen über das Geldwäschegesetz (GwG), vom 23.6.2017 (BGBl. I S. 1822), und nach der Strafvorschrift des § 261 StGB.
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| − | | |
| − | | |
| − | Straftatbestand nach § 261 StGB mit bis zu zehn Jahren (in besonders schweren Fällen) Freiheitsstrafe. Durch das Geldwäschegesetz (GwG) vom 23.6.2017 (BGBl. I S. 1822) werden u.a. Banken, Finanzdienstleistungsinstitute,Versicherungen Investmentgesellschaften, Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Immobilienmakler, Spielbanken zur aktiven Mithilfe bei der Bekämpfung der Geldwäsche verpflichtet. Das GwG hatte schon 2008 eine für das dt. Rechtssystem neue Form der Verbrechensbekämpfung etabliert, indem v.a. nichtstaatliche Stellen mit Identifizierungs- und Dokumentationspflichten bedacht wurden. Nach dem aktuellen Gesetz gibt es Identifizierungs- und Dokumentationspflichten (§§ 4 bis 17 GwG) bei bestimmten Finanztransaktionen, sowie Anzeigepflichten bei Verdacht auf Geldwäsche (§ 43 GwG) und schließlich Organisationspflichten, die z.B. die Benennung eines Geldwäschebeauftragten (§ 7 I 1 GwG) oder die Einführung eines Risikomanagements betreffen (§§ 4-6 GwG).
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| − | | |
| − | §§ 18 ff. GwG regeln die Einrichtung des sog. Transparenzregisters. Das ist ein Register zur Erfassung und Zugänglichmachung von Angaben über den wirtschaftlich Berechtigten. Das Transparenzregister wird als hoheitliche Aufgabe des Bundes von der registerführenden Stelle elektronisch geführt. Daten, die im Transparenzregister gespeichert sind, werden als chronologische Datensammlung angelegt (vgl. www.Transparenzregister.de).
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| − | | |
| − | Nach § 27 GwG gibt es eine Zentrale Meldestelle zur Verhinderung, Aufdeckung und Unterstützung bei der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung nach Artikel 32 Absatz 1 der Richtlinie (EU) 2015/849 ist die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen. Die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen ist organisatorisch eigenständig und arbeitet im Rahmen ihrer Aufgaben und Befugnisse fachlich unabhängig. Sie ist eine Abteilung der Generalzolldirektion (Sitz: Köln). Nach § 31 GwG kann die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen z.B. den (automatisierten) Abruf bestimmter Daten gegenüber anderen öffentlichen Stellen (Polizeien etc.) veranlassen.
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| − | | |
| − | 2. Pflichten für Kreditinstitute: a) Allgemeine Identifizierungspflichten: Bei Abschluss einer auf Dauer begründeten Geschäftsbeziehung (z.B. Kontoeröffnung) hat das Kreditinstitut den Vertragspartner zu identifizieren. Dies gilt auch bei Annahme von Bargeld (oder elektronischem Geld), Wertpapieren oder Edelmetallen im Rahmen bestimmter Wertgrenzen. Die Identifikation erfolgt durch einen gültigen Reisepass oder Personalausweis (§ 8 II GwG). Das Kreditinstitut hat die Identifizierungsdaten mindestens fünf Jahre aufzubewahren (§ 8 IV 1 GwG).
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| − | | |
| − | | |
| − | b) Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten: Das Kreditinstitut hat sich zu erkundigen, ob der zu Identifizierende für eigene Rechnung handelt. Ist dies nicht der Fall, hat der zu Identifizierende dem Kreditinstitut Name und Adresse des wirtschaftlich Berechtigten mitzuteilen.
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| − | | |
| − | c) Automatisierter Abruf von Kontoinformationen nach § 24c I KWG: Kreditinstitute müssen den (automatisierten) Abruf bestimmter Daten gegenüber der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht zulassen bzw. einrichten.
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| − | | |
| − | d) Errichtung von Sicherheitssystemen gegen Geldwäsche: Die Kreditinstitute müssen nach § 6 GwG über angemessene, geschäfts- und kundenbezogene Sicherungssysteme gegen Geldwäsche verfügen (vgl. auch § 25a KWG). Bei Sachverhalten, die aufgrund des Erfahrungswissens über die Methoden der Geldwäsche zweifelhaft oder ungewöhnlich sind, hat es diesen vor dem Hintergrund der laufenden Geschäftsbeziehung und einzelner Transaktionen nachzugehen.
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| − | | |
| − | 3. Anzeige von Verdachtsfällen: Tatsachen, die darauf schließen lassen, dass eine Finanztransaktion der Geldwäsche oder der Terrorismusfinanzierung dient, sind von Kreditinstituten unverzüglich gem. § 43 GwG anzuzeigen.
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| − | 4. Ernennung eines Geldwäschebeauftragten: Kreditinstitute haben einen Geldwäschebeauftragten zu benennen (inkl. Vertreter). Der Geldwäschebeauftragte ist der Geschäftsleitung des Kreditinstituts unmittelbar unterstellt und ist Ansprechpartner für Strafverfolgungsbehörden, BKA und die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin).
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| − | 5. Maßnahmen außerhalb der Kreditwirtschaft: a) Generelle Unterrichtung der Finanzbehörden durch die Strafverfolgungsbehörden bei Einleitung eines Strafverfahrens wegen Geldwäsche.
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| − | b) Strafrecht: Wer seinen Sorgfaltspflichten nicht nachkommt, kann nach dem Ordnungswidrigkeitenkatalog des § 56 GwG mit Geldbuße bis zu 150.000 Euro belegt werden. Weitaus höhere Geldbußen, über 1 Mio. Euro, drohen, wenn es um schwerwiegende, wiederholte oder systematische Verstöße geht. Die Geldwäsche selbst ist strafbar nach § 261 StGB, bei gewerbsmäßiger oder bandenmäßiger Geldwäsche Freiheitsstrafe bis zu zehn Jahren.
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| − | c) Die bei der Aufdeckung der Geldwäsche sichergestellten Werte unterliegen den Einziehungsvorschriften des StGB (§§ 73 ff. StGB).
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| − | 6. Rechtsänderungen beim GwG: Bedingt durch internationale Entwicklungen bei diesem Straftatenbereich müssen auch die nationalen Gesetzgeber immer mal wieder nachziehen und aktualisieren. Mit der 4. EU-Geldwäscherichtlinie (vom 20.5.2015) waren beim GwG Umsetzungen der RL in nationales Recht vorzunehmen gewesen. Das erfolgte am 23. Juni 2017 (BGBl. I, 1822), das nationale Vorgängergesetz von 2008 wurde so im Jahr 2017 abgelöst. In der Sache ging es dabei u.a. um eine Stärkung des sog. risikobehafteten Ansatzes (Stichwort ist z.B. die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung).
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| − | <s>''<u>https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19465/geldwaesche/ </u>'' </s> <!--
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| − | Von Geldwäsche wird gesprochen, wenn Geld, das aus Straftaten stammt, durch Einzahlung auf Konten in den regulären Wirtschaftskreislauf eingeschleust und durch Kreuz-und-quer-Überweisungen die Herkunft der Mittel verwischt wird. Durch Verbuchen als Geschäftseinnahmen oder Bezahlung von Rechnungen für Scheingeschäfte wird das Geld »legalisiert«.
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| − | Das Gesetz zur verbesserten Bekämpfung der organisierten Kriminalität aus dem Jahr 1992 und das Geldwäschegesetz vom Herbst 1993 zielen darauf ab, kriminelle Gewinne abzuschöpfen und Geldwäsche zu verhindern. So werden die Finanzbehörden nun bereits bei der Einleitung eines Strafverfahrens wegen Geldwäsche und nicht wie zuvor erst nach rechtskräftiger Verurteilung informiert. Sie können damit schneller »potenzielle Steuerquellen ausschöpfen«. Zudem dürfen Geld und andere Vermögenswerte schon dann beschlagnahmt werden, wenn ein Verdacht auf kriminelle Herkunft besteht. -->
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| − | <s>''<u>https://de.wikipedia.org/wiki/Schwarzgeld </u>'' </s> <!--
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| − | '''Schwarzgeld''' ist ein rechtswidrig erlangter Vermögensvorteil. Häufig entsteht dieser Vorteil durch rechtswidrige Taten oder, indem legal erworbenes Vermögen nicht gegenüber öffentlichen Stellen angezeigt wird, um zumeist der Besteuerung zu entgehen.
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| − | ;Schwarze Kasse
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| − | Als Schwarze Kasse bezeichnet man Gelder aus (illegal) abgezweigten Mitteln, nicht angezeigten Spenden oder aus vor der Steuer verstecktem Schwarzgeld, die in der Regel zur politischen Einflussnahme oder zur Zahlung von Schmiergeldern benutzt werden. Dies kann sowohl durch privatwirtschaftliche Firmen oder auch staatliche Organe (z. B. Regierungen oder Parteien) geschehen. Folglich wird über deren Verwendung auch keine öffentliche Rechenschaft abgelegt. Derartige Gelder werden auch Dispositionsfonds oder Reptilienfonds genannt. -->
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| − | <s>''<u>https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/20577/schwarzgeld/ </u>'' </s> <!--
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| − | Schwarzgeld
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| − | das gesamte Geldvermögen eines Steuerpflichtigen, über das dieser verfügt oder das er anlegen will, ohne es vorher versteuert zu haben. Dadurch kann der Tatbestand der Link hat Vorschau-PopupInterner Link: Steuerhinterziehung (siehe dort) begründet werden. -->
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| − | ''<u> </u>'' <s></s> <!-- -->
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| − | ''<u>eigene </u>'' <s></s> <!-- -->
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| − | '''Geldwäsche''' bezeichnet das Verfahren zur Einschleusung illegal erwirtschafteten Geldes bzw. von illegal erworbenen Vermögenswerten, sogenanntes [https://de.wikipedia.org/wiki/Schwarzgeld Schwarzgeld], in den legalen Finanz- und Wirtschaftskreislauf.<ref>[https://de.wikipedia.org/wiki/Geldwäsche Wikipedia, Stichwort: Geldwäsche], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | ;Bekämpfung
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| − | In Österreich muss sich jeder Kunde identifizieren, der:<ref>[https://www.usp.gv.at/themen/steuern-finanzen/weitere-steuern-und-abgaben/geldwaesche.html Unternehmensserviceportal, Stichwort: Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | * eine dauernde Geschäftsbeziehung mit einem Kredit- oder Finanzinstitut, einem Dienstleister in Bezug auf virtuelle Währungen oder einem anderen zur Einhaltung der Bestimmungen zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung Verpflichteten eingeht (im klassischen Fall die Eröffnung eines Kontos)
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| − | * eine Transaktion im Wert von mindestens 15.000 Euro oder einen Geldtransfer von mehr als 1.000 Euro durchführt, die nicht in den Rahmen einer dauernden Geschäftsbeziehung fallen;
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| − | * eine Einzahlung auf oder eine Auszahlung von Spareinlagen tätigt, wenn der ein- oder auszuzahlende Betrag mindestens 15.000 Euro ist;
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| − | * den Verdacht von Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung erweckt oder wenn Zweifel an den bereits erhaltenen Identifikationsdaten bestehen.
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| − | <u>Literatur</u>
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| − | <u>Weblinks</u>
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Geldwäsche Geldwäsche bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geldwaesche-33890 Geldwäsche bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19465/geldwaesche/ Geldwäsche bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Schwarzgeld Schwarzgeld bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/20577/schwarzgeld/ Schwarzgeld bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | NN bei Grundlagen Statistik], abgefragt 4.5.2025;
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| − | <ref>[
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| − | Wikipedia, Stichwort:
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| − | Wiktionary, Stichwort:
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| − | ], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort:
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| − | ], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | <ref>[
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| − | Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort:
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| − | Grundlagen Statistik, Stichwort:
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| − | <!-- Bei Änderung Überschrift in [[NN]], [[MM]] ändern. -->* ''Weiterleitung'':
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| − | ''Hauptartikel-> [[]]''
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| − | NN bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | NN bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [
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| − | NN bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [
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| − | NN bei Grundlagen Statistik], abgefragt 4.5.2025;
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| − | Wikipedia, Stichwort:
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| − | Wiktionary, Stichwort:
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| − | ], abgefragt 4.5.2025.</ref>
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| − | Gablers Wirtschaftslexikon, Stichwort:
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| − | <ref>[
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| − | Bundeszentrale für politische Bildung, Stichwort:
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| − | Grundlagen Statistik, Stichwort:
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| − | <!-- === Gesetz ===
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| − | === Fachliteratur ===
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| − | " *)mwN <small>ausgeblendet finden sich weitere Literaturangaben</small>
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| − | === Folien ===
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| − | ''siehe auch -> [[Liste der verwendeten Gesetze und Erlässe]], [[Liste der verwendeten Literatur]], [[Liste englische Fachausdrücke]],
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| − | [[Liste der verwendeten Abkürzungen]], [[Liste der verwendeten Symbole]], [[Liste der verwendeten Formeln]]'' -->
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| − | == Weblinks ==
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| − | * [https://de.wikipedia.org/wiki/Geld Geld bei Wikipedia], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/geld-32540 Geld bei Gablers Wirtschaftslexikon], abgefragt 4.5.2025;
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| − | * [https://www.bpb.de/kurz-knapp/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19443/geld/ Geld bei Bundeszentrale für politische Bildung], abgefragt 4.5.2025;
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| − | == Einzelnachweise==
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| − | <references />
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| − | <nowiki><s>[[Kategorie:Bewertung immaterielles Vermögen]]
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| − | [[Kategorie:internationale Rechnungslegung]]
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| − | [[Kategorie:Jahresabschlussanalyse]]
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| − | [[Kategorie:Liegenschaftsbewertung]]
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| − | [[Kategorie:Mathematischer Begriff]]
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| − | [[Kategorie:Rechnungswesen]]</s>
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| − | [[Kategorie:Recht, allgemein]]
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| − | <s>[[Kategorie:Steuerrecht]]
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| − | [[Kategorie:Unternehmensbewertung]]
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| − | [[Kategorie:Unternehmensrecht]]
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| − | [[Kategorie:Wert]]</s>
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| − | [[Kategorie:Wirtschaftswissenschaft]]
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